Como expatriado, 驴debes聽pagar impuestos en 颁补苍补诲谩? Esta gu铆a est谩 dise帽ada para ayudar a los expatriados a descubrir las normas fiscales vigentes en 颁补苍补诲谩.
En general, cualquier persona que resida m谩s de 183 d铆as en 颁补苍补诲谩 durante un a帽o calendario puede ser considerada como un , pero otros factores como los v铆nculos de residencia (vivienda, familia, etc.) y los convenios fiscales internacionales tambi茅n pueden influir en este estatus. Si se te considera residente fiscal canadiense, debes聽declarar todos tus ingresos mundiales, incluidos los obtenidos en el extranjero.
Si no est谩s seguro/a de si debes presentar una declaraci贸n de impuestos, puedes verificar tu situaci贸n en . Cada a帽o, los empleados deben presentar sus declaraciones de impuestos al gobierno entre el 24 de febrero y el 30 de abril. El 30 de abril es tambi茅n la fecha l铆mite para pagar tus impuestos. Si t煤 o tu c贸nyuge o pareja de hecho son trabajadores aut贸nomos, la fecha l铆mite para enviar tu declaraci贸n de impuestos se extiende hasta el 15 de junio. Si esta fecha l铆mite cae en domingo, se traslada autom谩ticamente al siguiente d铆a h谩bil, es decir, el lunes. Este principio se aplica de manera general: cualquier fecha l铆mite fiscal que caiga en s谩bado, domingo o d铆a festivo se traslada al siguiente d铆a h谩bil. Deber谩s pagar que debes si pagas tu deuda con retraso. Tambi茅n deber谩s pagar una penalizaci贸n por presentaci贸n tard铆a si tienes un saldo adeudado y presentas tu declaraci贸n tarde. Los formularios de declaraci贸n de impuestos est谩n disponibles principalmente en l铆nea en el sitio de la Agencia de Ingresos de 颁补苍补诲谩 (ARC). A veces est谩n disponibles en algunas , pero la versi贸n en l铆nea es la m谩s accesible y actualizada.
Las tasas de imposici贸n y los cr茅ditos fiscales var铆an de una provincia a otra. Quebec aplica tasas de imposici贸n sobre la renta m谩s altas que Ontario, con una tasa marginal provincial m谩xima de 25,75 %, frente a 13,16 % en Ontario. Sin embargo, una vez combinadas con las tasas federales, las tasas marginales globales alcanzan niveles similares en ambas provincias (alrededor del 53 %) aunque estas tasas se aplican a diferentes niveles de ingresos (desde 119,910 $ en Quebec, frente a 246,752 $ en Ontario en 2025). En Columbia Brit谩nica, las tasas provinciales de imposici贸n sobre la renta var铆an del 5,06 % al 20,50 %, con una tasa marginal m谩xima combinada federal-provincial que puede alcanzar aproximadamente el 53,5 % para los ingresos superiores a 259,829 $. Para entender mejor las tasas de imposici贸n en Cana诲谩, puedes consultar . Los no residentes son gravados sobre los ingresos canadienses y las ganancias de capital relacionadas con bienes canadienses gravables.
En 颁补苍补诲谩, el impuesto se deduce directamente en la fuente, es decir, de tu聽salario. As铆, una vez que presentes tu declaraci贸n, el gobierno podr铆a devolverte dinero si te han retenido demasiado o reclamarte si no te han retenido lo suficiente. Tambi茅n podr铆as recibir un reembolso de impuestos.
Bueno saber:
Los impuestos sobre la propiedad o los impuestos de sucesiones no existen en 颁补苍补诲谩.
Algunos cr茅ditos fiscales est谩n disponibles para los residentes temporales. Los residentes permanentes de 颁补苍补诲谩 y algunos residentes temporales pueden beneficiarse de diferentes programas como la asistencia social para personas necesitadas, el as铆 como la .
Importante:
Puedes presentar una declaraci贸n de impuestos incluso si no tienes ingresos. Esto te permitir谩, por ejemplo, recibir un reembolso de impuestos o un reembolso por los gastos de cuidado de tus hijos. Tambi茅n debes presentar una declaraci贸n de ingresos para tener derecho a la , el as铆 como las prestaciones de los . Finalmente, tu c贸nyuge tambi茅n podr铆a recibir un reembolso de impuestos m谩s grande. Adem谩s, puedes presentar tu declaraci贸n incluso si ya no est谩s en 颁补苍补诲谩. Este es el caso, por ejemplo, de estudiantes y trabajadores temporales.
Rellenar su declaraci贸n de impuestos en 颁补苍补诲谩
Antes de comenzar tu declaraci贸n, debes informarte sobre en cuesti贸n, y en particular, conocer . Re煤ne todos los documentos necesarios para tu declaraci贸n. Debes haber recibido la mayor铆a de tus comprobantes y recibos a finales de febrero. Si es empleado/a en 颁补苍补诲谩, tu empleador debe entregarte un documento llamado formulario , antes de que puedas hacer tu declaraci贸n. Tambi茅n debes tener un (SIN) v谩lido. No tendr谩s que enviar ning煤n justificante con tu declaraci贸n. Sin embargo, estos justificantes podr铆an serte solicitados posteriormente por la ARC. Es posible que no recibas tus聽comprobantes T3 y T5013 antes de finales de marzo. Los recibos para las contribuciones a un REER y a un RPAC realizadas durante los primeros 60 d铆as del a帽o pueden no recibirse antes de mayo. Puedes聽 si no los has recibido, est谩n faltantes o perdidos. Encontrar谩s todos los tipos de comprobantes de impuestos en .
Posteriormente, debes determinar qu茅 debes , incluyendo el , el , el y el como el seguro de empleo. Revisa todos los tipos de ingresos聽que debes indicar en tu declaraci贸n de ingresos y prestaciones con . En , descubre聽las deducciones, cr茅ditos y gastos que puedes solicitar para reducir la cantidad de impuestos que tendr谩s que pagar. Por ejemplo, potencialmente podr谩s solicitar montos para , , y para una . En el proceso, piensa en , especialmente tu direcci贸n, estado civil, nombre y otros datos personales, si es necesario. En caso de cambio en tu situaci贸n, por ejemplo, un cambio de estado civil, debes informar a la ARC lo antes posible, ya que esto puede tener una influencia en los cr茅ditos fiscales y el eventual reembolso de impuestos a los que tienes derecho.
Puedes optar por rellenar tu declaraci贸n por tu cuenta, utilizando un , incluyendo un software de impuestos homologado para IMP脭TNET, o recurrir a un contador. La presentaci贸n en l铆nea es la forma m谩s r谩pida y f谩cil de enviar tu declaraci贸n de ingresos. Bajo ciertas condiciones, puedes usar la herramienta para facilitarte la vida. Algunas universidades tambi茅n ofrecen cl铆nicas de impuestos durante las cuales estudiantes de contabilidad completan tu declaraci贸n de impuestos de forma gratuita.
础迟别苍肠颈贸苍:
Sin un SIN v谩lido, no puedes declarar en l铆nea y debes utilizar el formato en papel. Los nuevos residentes con un SIN pueden declarar electr贸nicamente desde su primer a帽o.
Para encontrar d贸nde enviar tu declaraci贸n T1 en papel, consulta聽. Una vez enviada tu declaraci贸n, realiza el pago antes de la fecha l铆mite o espera tu reembolso. est谩n disponibles para hacer un pago completo o parcial en l铆nea, por correo o en persona. Es posible establecer y calcular un monto que puedas pagar regularmente durante un per铆odo determinado.
Las declaraciones en l铆nea se procesan en 2 semanas, con reembolso en 8 d铆as h谩biles si es dep贸sito directo. Las declaraciones en papel tardan 8 semanas. El ADC incluye el tope REER y las correcciones realizadas. Una vez procesada tu declaraci贸n, recibir谩s聽un aviso de cotizaci贸n (ADC) indicando si recibir谩s un reembolso o si, por el contrario, tienes un saldo adeudado. Este ADC incluye la fecha en la que se verific贸 tu declaraci贸n de ingresos, as铆 como los detalles sobre el monto que debes pagar o que recibir谩s como reembolso o cr茅dito. El ADC tambi茅n proporciona el m谩ximo deducible bajo un r茅gimen registrado de ahorro para la jubilaci贸n (REER) para este a帽o. Tu ADC es un documento importante, as铆 que cons茅rvalo con tus registros fiscales. Si necesitas聽modificar tu declaraci贸n despu茅s de su env铆o, espera recibir tu aviso de cotizaci贸n. Puedes solicitar una modificaci贸n a tu declaraci贸n de ingresos y prestaciones . Para recibir tu reembolso m谩s r谩pidamente, puedes inscribirte en el y proporcionar tu comprobante de identidad bancaria. Es posible inscribirte en el dep贸sito directo a trav茅s de tu banco, en l铆nea a trav茅s de la aplicaci贸n m贸vil o el Portal Mi cuenta, o por tel茅fono llamando al 1-800-959-7383. De lo contrario, recibir谩s tu聽reembolso por cheque. La mayor铆a de los residentes de 颁补苍补诲谩 deben completar una sola declaraci贸n de ingresos para el a帽o fiscal. La ARC recauda impuestos en nombre de todas las provincias, excepto Quebec. Los residentes de Quebec deben entonces completar dos declaraciones: una para la y una para .
Importante:
Si preparas declaraciones de otras personas, usa un sobre separado para enviar la declaraci贸n de cada persona. Sin embargo, si presentas declaraciones para m谩s de un a帽o para la misma persona, col贸calas todas en el mismo sobre.
Bueno saber:
Si eres trabajador aut贸nomo, probablemente deber谩s聽pagar tus impuestos en uno o varios pagos. En este caso, debes completar el formulario (federal), y el (Quebec). La declaraci贸n vence el 15 de junio, pero el pago debe efectuarse antes del 30 de abril. Se requieren pagos provisionales si el saldo adeudado supera los 3 000 CAD.
GST/HST en 颁补苍补诲谩
Los residentes canadienses tambi茅n pagan impuestos llamados y (GST/HST). Cada vez que compras algo, estos dos impuestos se suman al precio indicado al momento de pagar.
础迟别苍肠颈贸苍:
En 颁补苍补诲谩, el precio mostrado en las etiquetas no incluye los impuestos!
El impuesto de ventas federal (GST) es un impuesto fijo del 5 %. Se aplica en todo 颁补苍补诲谩. Algunos productos y servicios est谩n exentos, pero este impuesto se debe la mayor parte del tiempo. Este impuesto corresponde al IVA en Espa帽a.
El impuesto de ventas provincial (PST) var铆a seg煤n la provincia. Es el gobierno provincial el que decide la tasa de este impuesto as铆 como los productos que abarca.
En resumen, los canadienses pagan un GST federal (5 %) y un impuesto provincial (PST/QST). La HST combina ambos impuestos en 5 provincias. Los precios mostrados generalmente excluyen los impuestos. Nueva Escocia ha reducido su HST al 14 % en 2025. Puedes consultar las tasas actuales que se aplican a tu provincia en .
Bueno saber:
Los propietarios de una casa en 颁补苍补诲谩 tambi茅n deben pagar impuestos municipales e impuestos escolares. Comun铆cate con tu municipio para obtener m谩s informaci贸n.
Impuestos sobre las empresas en 颁补苍补诲谩
Antes de crear tu empresa en 颁补苍补诲谩, debes estar al tanto de las disposiciones fiscales sobre el GST (impuesto sobre bienes y servicios) y el PST (impuesto de ventas provincial). Como se indic贸 anteriormente, se trata de dos impuestos recaudados sobre la venta de productos y servicios, respectivamente, por el gobierno federal y el gobierno provincial. El impuesto sobre ventas armonizado (HST) combina el PST y el GST. Es recaudado por la Agencia de Ingresos de 颁补苍补诲谩 (ARC) y transferido a las provincias. Debes registrarte si eres un empresario con ingresos superiores a 30 000 $ en un per铆odo de 12 meses. Debes transferir estos impuestos a las administraciones gubernamentales.
Importante:
Las empresas que superen los 30 000 CAD de ingresos deben registrarse para el GST/HST.
Es imperativo informarte sobre la normativa, la fiscalidad, la cultura empresarial en tu provincia, as铆 como el potencial de tu sector de actividades. Para ello, debes considerar rodearte de personas y organismos que puedan acompa帽arte a lo largo del desarrollo de tu empresa. La Agencia de Ingresos de 颁补苍补诲谩 (ARC) ofrece gratuitamente un apoyo personalizado a propietarios de peque帽as empresas y a trabajadores independientes. est谩 disponible en todo 颁补苍补诲谩 para ayudarte a comprender tus聽obligaciones fiscales empresariales. La visita de un agente de enlace es completamente confidencial. Tambi茅n debes pensar en desarrollar tu red y dar a conocer tu empresa a trav茅s de un plan de comunicaci贸n y marketing.
Casi todas las deben presentar una declaraci贸n T2 para cada a帽o fiscal, incluso si no tienen impuestos que pagar. Este es tambi茅n el caso de las organizaciones sin fines de lucro, las sociedades exentas de impuestos y las sociedades inactivas. Verifica si es relevante para tu empresa . La mayor铆a de las veces esta declaraci贸n se hace . Debes enviar tu declaraci贸n dentro de los seis meses posteriores al final de cada a帽o fiscal. Puedes consultar para determinar el a帽o fiscal de tu empresa. Las tasas de impuestos federales y provinciales de las sociedades est谩n disponibles en .
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